Открытие индивидуального инвестиционного счета

О возможности получения пассивного дохода думают многие. Государство также заинтересовано в привлечении денежных средств граждан в торговле на российском фондовом рынке, поэтому и был разработан «льготный» инвестиционный счет для физических лиц.

Определение индивидуального инвестиционного счета

ИИС 13%

Индивидуальный инвестиционный счет – это особый инструмент, позволяющий получить дополнительный доход физическим лицам за счет инвестирования в фондовый рынок. Это специальный счет, предназначенный для операций с ценными бумагами. В России данный механизм был разработан для того, чтобы популяризировать возможность инвестирования в рублях.

Важно! Деятельность в рамках ИИС регламентируется Федеральными Законами о ценных бумагах. Он стал использоваться с 2015 года, и с каждым годом сумма размещенных на ИИС активов только увеличивается.

Одним из основных преимуществ работы с ценными бумагами по этой государственной программе является возможность получить налоговые льготы – это еще один ощутимый плюс к доходу.

Основной целевой аудиторией финансовые эксперты называют представителей среднего класса, желающих приумножить имеющиеся сбережения. Если сравнивать этот механизм с наиболее привычными для населения вкладами в коммерческих банках, то доход от операций с ценными бумагами будет значительно выше, но и риски – больше. Средняя доходность в данном случае составляет около 15%. Для сравнения, это примерно в 3 раза больше, чем от банковского депозита.

Особенности и преимущества

Прежде чем узнать, как открыть ИИС, необходимо изучить важные особенности работы с ним:

  • Физическое лицо может открыть счет ИИС, но только один действующий на данный момент времени. Если меняется брокер, то старый счет следует закрыть в течение месяца.
  • Взносы на счет можно делать только в рублях, причем в ограниченной сумме – до 1 млн рублей в год.
  • Минимальный срок «жизни» счета для получения налогового вычета – 3 года.
  • Привязки к датам нет – пополнять счет можно в любое время.
Особенности ИИС

Как и другие брокерские счета, этот вид так же не застрахован Агентством по страхованию вкладов. Поэтому если вложения просто лежат или оформлены управляющей компанией в качестве депозита, то есть риск их потерять в случае потери лицензии или банкротства.

Обратите внимание! Для снижения рисков рекомендуется сразу приобретать ценные бумаги, поскольку даже в случае банкротства брокера ценные бумаги останутся собственностью их владельца – физического лица.

ИИС – открытие: порядок действий

Индивидуальный инвестиционный счет предназначен для физических лиц, так как привязан к НДФЛ. Открыть ИИС довольно просто даже для начинающего инвестора. Для этого необходимо:

  1. Выбрать надежного брокера – у него должна быть соответствующая услуга, и обратиться в его офис с паспортом для подписания документов. Если какой-либо счет (брокерский или доверительного управления) уже есть, все равно потребуется оформить именно ИИС. Чаще всего брокеров ищут на Московской бирже, Санкт-Петербургской или на совсем новой площадке – ИС «Восход». Ориентироваться при выборе можно на сайт Центрального Банка РФ, где размещен список брокеров и банков, имеющих необходимую лицензию. Кроме того, важно изучить уровень доверия, а именно – количество уже открытых ИИС и финансовые показатели в целом.
  2. Открыть инвестиционный счет можно и в банке, если он имеет необходимую лицензию.
  3. При заполнении договора с брокером нужно внимательно прочитать условия – это должен быть обязательно счет по государственной программе, а не просто что-то похожее по названию. В договоре могут быть прописаны дополнительные «информационные», «консультационные» или «услуги по обучению» – вряд ли они тут уместны.
  4. Когда вместе с ИИС автоматически открывается и торговый счет – это нормально. Им можно будет также пользоваться, но уже на общих основаниях.
  5. Внести денежные средства на индивидуальный инвестиционный счет и приобрести на них ценные бумаги.

Лучшие банки для открытия ИИС

Как распорядиться денежными средствами на индивидуальном инвестиционном счете, вопрос открытый. Опытные брокеры могут порекомендовать тот или иной портфель в зависимости от потребностей клиента. Кроме того, можно самостоятельно ознакомиться с информацией о доходности компаний, тарифах на обслуживание, минимальных взносах и других показателях в свободных источниках, например, на Banki.ru. Открытие ИИС возможно и в некоторых банках.

Банки, открывшие наибольшее количество инвестиционных счетов по государственной программе по состоянию на январь 2020 года, распределились следующим образом:

  • Сбербанк;
  • Банк ВТБ;
  • Тинькофф банк;
  • БКС;
  • Банк Открытие;
  • Финам;
  • ГК Регион;
  • УК Альфа-Капитал;
  • Банк ГПБ;
  • ИК «Септем Капитал».

Важно! Практически у всех из них есть специальные онлайн-приложения, позволяющие управлять активами в любое удобное время.

Рейтинг банков, открывающих ИИС

Брокер работает не бесплатно – за свое посредничество он взимает комиссию. Ее уровень также нужно учесть в работе с ценными бумагами. Чаще всего по договору придется оплачивать одну или сразу несколько позиций, например:

  • обслуживание счета – ориентировочно 99-300 рублей/мес;
  • комиссия за сделки на бирже – минус еще 0,0094-0,125%;
  • депозитарий (обработка операций или услуга по хранению акций) – 150-300 рублей/мес;
  • дополнительные услуги (аналитика или консультации) – индивидуально.

У некоторых брокеров депозитарий и/или обслуживание счета – бесплатны, поэтому выгоднее подобрать именно такие варианты. Условия везде немного отличаются, поэтому на вопрос, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет, нет конкретного ответа.

Что можно купить на ИИС

Инвестировать по государственной программе можно практически в любые активы:

  • Акции – это активы, имеющие потенциально высокую прибыль и риски. Чаще всего результат будет виден только в долгосрочной перспективе, а приобретать рекомендуется активы крупных компаний, ценные бумаги которых на данный момент упали в цене.
  • Облигации – менее рискованный вариант с относительно небольшой доходностью. При выборе налогового вычета на взносы стоит обратить особое внимание на государственные и муниципальные облигации, так как они не облагаются НДФЛ.
  • Опционы или фьючерсы – используют опытные инвесторы.
  • ПИФы – одно из самых разумных долгосрочных вложений по мнению большинства финансовых экспертов. Этот инструмент предполагает передачу работы с капиталом физического лица профессиональному управляющему. Большинство начинающих инвесторов не очень хорошо разбираются в особенностях работы на бирже (хотя пошаговых инструкций довольно много), в связи с чем сформировать портфель самостоятельно довольно сложно. К тому же, необходимо постоянно отслеживать котировки, чтобы не упустить возможную прибыль. В данном случае, на помощь придут как раз ПИФы.

Но есть ряд операций, которые недоступны для работы с ИИС:

  • операции на Forex;
  • деньги, размещенные на ИИС, нельзя использовать для выполнения обязательств по другим брокерским счетам;
  • если ИИС открыт у управляющего, а не у брокера, то часть размещенных на нем средств (не более 15%) можно перевести на депозит в банк;
  • для торгов могут быть использованы только российские биржевые площадки.

Типы счетов по виду налогообложения

Типы вычета А и Б

Открывать ИИС инвесторов мотивируют в первую очередь предоставленные налоговые льготы. Всего их 2 вида:

  • тип А (вычет на взносы);
  • тип Б (вычет на доходы).

Обратите внимание! При получении налоговых вычетов по государственной программе нельзя закрывать ИИС ранее 3-летнего срока. В противном случае все полученные из бюджета суммы будут удержаны.

Вычет на взносы

Предполагает ежегодное получение вычета по налогу на доходы физических лиц. Он выгоден для тех, кто имеет официальный доход, с которого взимается налог в 13%, например, заработную плату. В этом случае размер предоставляемого вычета равен сумме, внесенной на ИИС в течение отчетного периода. Здесь определен максимальный размер для расчета вычета – до 400 000 рублей, поэтому максимально возможный возврат составляет 52 000 рублей ежегодно. При этом вычет не может превышать реально уплаченную сумму налога.

Инструкция для получения вычета на взносы проста – в срок до 30 апреля в налоговую службу необходимо предоставить следующие документы:

  • справку о доходах за год, например, 2-НДФЛ;
  • 3-НДФЛ;
  • договор, заключенный при открытии ИИС с брокером или управляющей компанией;
  • квитанции или платежные документы, подтверждающие зачисление денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет;
  • заявление на вычет;
  • банковские реквизиты для перевода денег.

Важно! Все доходы по операциям с ценными бумагами облагаются налогом 13%. Удержание налога производится в момент закрытия ИИС.

Вычет на доходы

Предполагает получение вычета по налогу на доход, полученный от операций по данному счету. Этот вычет можно получить через 3 года после открытия ИИС. Он подходит для инвесторов, у которых нет другого официального дохода. При этом максимальная сумма возврата не ограничена (если не считать, что на ИИС можно внести максимально 1 000 000 рублей).

Чтобы получить данный вычет, в налоговой службе нужно получить справку, подтверждающую, что в предыдущие периоды подобный вычет не предоставлялся. Она необходима для брокера или управляющего, который во время выплаты доходов от операций не будет удерживать налог.

Два варианта вычета

Минимальная сумма вложения

Максимальный размер внесенных средств установлен законодательством – это 1 000 000 рублей в год, а вот минимального порога как такового – нет. В данном случае стартовый порог инвестиций может быть различным, и определяет его брокер или управляющая компания. Поэтому можно начать инвестировать и с 30 000 рублей, но говорить о высокой прибыли здесь не приходится. Кроме того, часть доходов уйдет на оплату комиссий.

Считать доходность от ИИС можно разными способами, но вывод здесь только один – выгода больше, чем от депозита в несколько раз. Однако и риски значительно выше, особенно учитывая тот факт, что небольшие вклады в банке застрахованы.

1-й шаг к успеху!
Прекращаем творить себе бедность.
Бизнес. Интернет. Финансы


ПЕРЕЙТИ
канал Твой 1-й>миллион в телеграмм
Сергей Эльбакидзе
Сергей Эльбакидзе/ автор статьи

Здравствуйте, меня зовут Сергей, 22 полных года. После окончания 9 классов школы, я поступил в политехнический колледж на очное отделение, по специальности прикладная информатика. После окончания колледжа поступил в лесотехнический институт на заочное отделение, по той же специальности прикладная информатика, в данный момент на третьем курсе. Работал в компании специалистом по рекламе и сбыту, далее начал выполнять заказы по созданию и продвижению сайтов. В данный момент развиваю три своих информационных сайта.

Поделиться с друзьями
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Бизнес идеи, заработок в интернете и финансовая грамотность
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector