Как индивидуальному предпринимателю стать банкротом, если есть долги

Собственный бизнес — рискованное дело, особенно когда речь идет о малом и среднем предпринимательстве. Этот сегмент часто сталкивается с проблемой несостоятельности. Если индивидуальный предприниматель потерял платежеспособность, он может подать заявление на инициацию процедуры банкротства.

Индивидуальные предприниматели — категория бизнесменов в группе риска по несостоятельности

Может ли ИП оформить банкротство

На основании статьи 25 Гражданского кодекса и Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года каждый индивидуальный предприниматель при соблюдении условий, установленных законодательством, может подать заявление в суд на признание себя банкротом.

Законодательная база

Процедура проведения банкротства, порядок подачи документов регламентируется Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности, банкротстве». На основании положений нормативного акта под несостоятельностью понимается невозможность выполнять финансовые обязательства.

Существенные изменения были внесены в закон в 2016 году. На основании поправок как физическое, так и юридическое лицо имеет право заявить о своей несостоятельности самостоятельно.

Законодательно предлагается три варианта банкротства:

  • Конфискация и реализация имущества — это мера, которая направлена на личную собственность гражданина, подавшего обращение в арбитражный суд.
  • Реструктуризация — это комплекс мероприятий, которые призваны изменить условия принятых финансовых обязательств. В отношении индивидуального предпринимателя могут быть введены кредитные каникулы, уменьшение ставки по процентам, переоформление кредита на более лояльных условиях.
  • Мировое соглашение — это составление договора между должником и кредитором. В процессе заключения соглашения между сторонами Арбитражный суд участие не принимает.

Важно! В новой редакции закона наложен запрет на переоформления имущества предпринимателями, в отношении которых начата процедура банкротства. Все договора о переоформлении, которые были составлены за один год до инициации банкротства, будут признаны недействительными.

Процедура банкротства регулируется Федеральным законом № 127-ФЗ.

Мораторий на банкротство для ИП в текущем году

В связи с напряженной финансовой ситуацией в стране в период распространения пандемии Премьером РФ Мишустиным было предложено ввести мораторий на банкротство. Этот запрет введен с апреля. Обращения в судах от кредиторов временно не принимаются, а взыскание по остальным задолженностям приостанавливается.

Поправки стали необходимы в связи с тем, что многие предприятия закрылись. Чтобы снизить риск гибели малого и среднего бизнеса введен мораторий на банкротство ИП, которые относятся к пострадавшим отраслям.

Условия объявления предпринимателя банкротом

Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом в том случае, если он не способен рассчитаться с кредиторами по своим финансовым обязательствам. Право подать заявление есть как у самого предпринимателя, так и у кредиторов.

Важно! Должник или кредитор могут подать заявление только в том случае, если не менее чем за 15 календарных дней было опубликовано уведомление о намерении вступить в процедуру банкротства. Уведомление должно быть размещено в Едином федеральном реестре сведений о юридических лицах.

Предприниматель может быть признан неплатежеспособным при наличии хотя бы одного из оснований:

  • Размер задолженности превышает стоимость собственности предпринимателя.
  • В отношении бизнесмена было ранее открыто исполнительное производство, которое закрыто в связи с отсутствием средств для его исполнения.
  • Индивидуальным предпринимателем не исполнено более 10 % от всего размера обязательство в течение месяца с начала срока возврата.

Важно! Если имеются обстоятельства, указывающие на то, что в ближайшее время у бизнесмена будет улучшение финансовой ситуации, и он сможет выполнить обязательства, признание его неплатежеспособным будет невозможным.

Несостоятельность бизнесмена проявляется в его невозможности расплачиваться по долгам.

Порядок банкротства ИП с долгами по налогам

Как обанкротиться индивидуальному предпринимателю с долгами? Это длительная и непростая процедура. Часто это единственная законная возможность для должника снять статус ИП и избавиться от долгов.

Банкротство ИП с долгами по налогам проводится по сокращенному сценарию. В отличие от юридических лиц к индивидуальным предпринимателям не применяется финансовое оздоровление.

Закрытие ИП

Пошаговая инструкция, как оформить банкротство ИП с долгами, начинается с закрытия, снятия статуса. Чаще всего у бизнесменов накапливается налоговая задолженность и долги перед Пенсионным Фондом. Чтобы закрыть ИП, предпринимателю нужно полностью оплатить всю задолженность по налогам. В противном случае в процедуре закрытия будет отказано. Самый лучший вариант в этой ситуации, оформлять заявление с долгами по налогам.

В ПФР бизнесмен должен предоставить информацию как по самому предпринимателю, так и по наемным работникам, застрахованным лицам. Оформление отчетности необходимо для процедуры закрытия статуса.

Заявление о банкротстве в суд

Заявление в Арбитражный суд может оформляться как самим предпринимателем, так и кредиторами, а также уполномоченными органами. Налоговая также может стать инициатором процедуры. Такое право есть и у наемных работников, которым не выплачивается заработная плата.

В заявлении должны быть указаны следующие сведения:

  • причины образовавшейся задолженности;
  • суммы требований;
  • размер задолженности по обязательным платежам;
  • сведения об обязательствах бизнесмена, которые не связаны с его предпринимательской деятельностью;
  • сведения об исковых заявлениях, исполнительных производств в отношении бизнесмена;
  • информация об имеющемся у бизнесмена имуществе и денежных средствах на счетах;
  • номера счетов в финансовых организациях.

Важно! Сведения, вносимые в заявление, будут различаться в зависимости от обстоятельств дела.

Подать заявление в Арбитражный суд может как сам должник, так и кредиторы

Первое заседание

Через пять дней после поступления документов в суд выносится определение. Оно направляется должнику и саморегулирующей организации арбитражных управляющих. Из их числа должен быть назначен финансовый управляющий. В определении указывается дата первого заседания. Оно должно быть назначено не позднее 30 дней с момента вынесения определения Арбитражным судом.

Важно! На основании норм законодательства дело может рассматриваться не больше семи месяцев со дня поступления заявления о банкротстве.

Реструктуризация долга или реализация имущества

По результатам рассмотрения дела может быть назначена одна из трех процедур:

  • Реструктуризация — она назначается только в том случае, если имущество и доходы предпринимателя позволят ему погасить задолженность. Суть процедуры заключается в возврате денег на более комфортных условиях для бизнесмена. Инициатор процедуры, которая призвана обанкротить предпринимателя, должен предоставить в суд план реструктуризации. В нем указывается график и сроки погашения. Максимальный срок может быть не более трех лет.
  • Реализация имущества — эта процедура применяет в случае, если стороны не предоставили план реструктуризации. Вырученные средства направляются на погашение задолженности и оплату работу финансового управляющего. Если денег для полного закрытия долгов не хватает, они списываются судом.

В крайнем случае заключается мировое соглашение. Оно может быть подписано в любой момент процедуры банкротства.

Между сторонами в процессе ведения процедуры банкротства может быть заключено мировое соглашение

Перечень необходимых документов

При подаче заявления нужно подготовить документы. В их перечень входят:

  • свидетельство о регистрации ИП;
  • подтверждение оплаты госпошлины;
  • выписка из ЕГРИП, она должна быть получена не позднее пяти дней до момента обращения в суд;
  • СНИЛС;
  • ИНН;
  • бухгалтерский баланс;
  • выписки с банковских счетов;
  • сведения о всех проводимых сделках и доходах за последние три года.

Важно! Судом могут быть запрошены дополнительные документы.

Последствия процедуры

Банкротство имеет свои положительные и отрицательные стороны. К минусам процедуры, помимо потери рейтинга как бизнесмена, относятся следующие моменты:

  • Распродается имущество предпринимателя.
  • Бизнесмен теряет статус ИП, и не может в дальнейшем в течение пяти лет вести предпринимательскую деятельность.
  • Все операции на сумму свыше 50 000 рублей должны быть согласованы с финансовым управляющим.
  • В течение пяти лет бизнесмен, который прошел процедуру банкротства, не может занимать руководящие должности.

Но с другой стороны это отличный способ избавиться от долгов. Все проценты, штрафы и неустойки перестают начисляться. Непогашенные требования списываются.

Инициация процедуры банкротства — лучший вариант для индивидуальных предпринимателей с долгами. Несмотря на длительность ведения дела оно позволяет выбраться из долговой ямы.

1-й шаг к успеху!
Прекращаем творить себе бедность.
Бизнес. Интернет. Финансы


ПЕРЕЙТИ
канал Твой 1-й>миллион в телеграмм
Сергей Эльбакидзе
Сергей Эльбакидзе/ автор статьи

Здравствуйте, меня зовут Сергей, 22 полных года. После окончания 9 классов школы, я поступил в политехнический колледж на очное отделение, по специальности прикладная информатика. После окончания колледжа поступил в лесотехнический институт на заочное отделение, по той же специальности прикладная информатика, в данный момент на третьем курсе. Работал в компании специалистом по рекламе и сбыту, далее начал выполнять заказы по созданию и продвижению сайтов. В данный момент развиваю три своих информационных сайта.

Поделиться с друзьями
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Бизнес идеи, заработок в интернете и финансовая грамотность
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector