Содержание:
Коммерческий кредит — это разновидность банковской услуги, предполагающая выдачу определенной суммы средств взаймы юридическим лицам или организациям на конкретный срок. В финансовых отношениях участвует кредитор и заемщик. Вид кредитования регламентируется статьей 823 ГК РФ. Соглашение составляют в произвольной форме, но обязательно условия должны соответствовать указанной статье гражданского кодекса, не противоречить прописанным в ней пунктам. Стоит ознакомиться со спецификой, процедурой оформления сделки, определением понятия.
↑ Что такое коммерческий кредит — определение
Суть коммерческого кредита заключается в том, что одно предприятие предоставляет другому конкретную сумму финансов, товара или продукции. Размер этого вида займа строго ограничен. Он не может превышать резервный или товарный капитал кредитора. Условия прописываются в договоре, который подписывают обе стороны. Коммерческую ссуду могут выдавать в виде:
- предварительной оплаты;
- аванса;
- отсрочки или рассрочки оплаты.
Эта разновидность кредитования возникает при расхождении в сроках изготовления товара, его реализации. Заем ускоряет процесс рыночного обмена между покупателем и поставщиком.
При коммерческой форме кредита кредиторами выступают не банки, а юридические лица или ЧП. Они передают заемщику — компании или частному предпринимателю средства, или товар в рассрочку. К примеру, фирма заказывает продукцию оптом, получает ее сразу, а оплачивает по частям.
↑ Преимущества и недостатки коммерческого кредитования
Кредитование в коммерческих целях выгодно покупателю и поставщику. Каждая сторона получает свои преимущества, с которыми следует ознакомиться заранее. Для кредитора коммерческие ссуды выгодны следующими моментами:
- можно установить четкую, прозрачную схему погашения долга путем подписания условий в соглашении;
- за счет неустойки можно покрыть свои растраты при просрочке платежа;
- процент за заем выступает в качестве дополнительного заработка.
Среди недостатков можно отметить то, кто кредитор лишается на время собственных оборотных средств, возрастает риск кассового разрыва.
Для заемщика преимущества следующие:
- можно приобрести нужную продукцию, получить услуги или деньги в долг;
- при помощи коммерческой ссуды, легко закрывать кассовые разрывы;
- получить заем у другой фирмы проще, чем в банке.
К негативным особенностям относят то, что это дополнительные траты, товар в итоге обойдется дороже из-за процентов, наценки. При допущении просрочки, помимо процентной ставки, легко попасть в неустойку. Экономика компании значительно падает.
↑ Основная сущность, чем отличается от банковского
Коммерческая ссуда предполагает обмен фондами организаций с обязательством дальнейшего возмещения средств. Товарный заем относится к одной из видов коммерческого кредита. В его рамках в долг выдаются не только средства, но и продукция, оказание конкретных услуг. Такой заем — это важная часть ведения средней или крупной коммерческой деятельности. Можно приобрести нужное оборудование, комплектующие, товары, получить услуги без изъятия финансов из оборотного капитала. Распространенное применение заемных средств заключается в развитии бизнеса, вкладывания в его рост.
Неформальные методы выявления надежности заемщика считаются важным моментом при вынесении решения по заключению договора кредитования. Субъекты такого вида кредита — это промышленные и торговые компании, частные предприниматели, организации некоммерческого типа. Основные субъекты кредитных отношений:
- заемщик — это сторона, получающая финансы в долг, обязующаяся вернуть полную сумму с процентами в оговоренное время;
- кредитор — это сторона, оказывающая услугу, собственник продукции или финансов, представляет услугу для получения прибыли в виде процентов.
В кредитном договоре может быть больше 2 сторон, но суть остается та же.
↑ Виды и формы коммерческого кредита
Существует несколько разновидностей коммерческих ссуд. К ним относят:
- отсрочка — это погашение кредита одним платежом за период, оговоренный в соглашении;
- рассрочка — оплата осуществляется несколькими платежами, общее количество внесенных средств должно равняться займу;
- одноразовая выплата — это договор с четкими условиями погашения;
- вексель — это письменное обязательство о возврате задолженности;
- консигнация — это предоставление товара или продукции с дальнейшим возмещением цены;
- аванс — это предоплата за продукцию или услугу.
↑ Основные особенности оформления коммерческого договора
Когда 2 компании заинтересованы в сотрудничестве, они составляют договор, регулирующий их кредитные взаимоотношения. Этот документ изучают юристы, поскольку они учитывают все законодательные нормы, интересы своей стороны. Индивидуальные условия при коммерческом кредитовании устанавливаются по взаимной договоренности обеих организаций. После подписания договора, участники должны выполнить прописанные в нем обязательства. Коммерческую ссуду оформляют на 1-6 месяцев, но допускаются и другие периоды по согласию обеих партнеров. Можно оформить сделку в виде раздела соглашения купли-продажи или договоренности об оказании услуг. В договоре кредитования прописывают такие моменты:
- срок выдачи кредита;
- процентная ставка;
- реквизиты обеих участников сделки;
- права и обязанности сторон;
- дополнительные нюансы.
Кредитное соглашение подписывают и заверяют печатями обе стороны. Если заемщик передумал брать ссуду, он может отказаться от нее до указанного в договоренности срока. Кредитора необходимо уведомить об этом. Другие изменения в одностороннем порядке не предусмотрены, если это не прописано в тексте соглашения. Ни одна из сторон не вправе корректировать какие-либо условия коммерческой ссуды. Любые изменения вносят дополнительными вносками в первоначальный документ. Их тоже подписывают, заверяют печатями оба участника сделки.
↑ Какие документы понадобятся для бизнес-кредита
Для оформления коммерческой ссуды, нужен большой пакет документов. К ним относят:
- учредительные бумаги юридического лица;
- разрешительные документы на ведение деятельности;
- свидетельство о регистрации налогоплательщика;
- бухгалтерский отчет за прошлый год и за текущий квартал;
- сведения о непогашенных кредитах;
- выписка по расчетному счету;
- бумаги на залоговое имущество;
- договор на закупку оборудования.
Еще кредитор вправе запросить список учредителей компании по фамилиям, протоколы собраний, созываемых по финансовым вопросам и документы, подтверждающие имущественные права. Перечень документов зависит от суммы займа, текущего материального положения организации. Этот список может расширяться по мере прохождения согласования заявки на предоставление ссуды.
↑ Проценты по коммерческому кредиту, как насчитываются
Размер процентной ставки по коммерческому займу — это довольно запутанное понятие. В таком вопросе часто возникают споры между сторонами. Выделяют 2 типа процентов по коммерческой ссуде.
- Проценты в виде платы за пользование чужими средствами.
К примеру, за отсрочку платежа заемщик платит процент, пока не рассчитается за отгруженные товары. Процент по займу выступает в виде платы за пользование чужими финансами. Когда в соглашении нет упоминания о коммерческом кредите, требовать плату за пользование чужими средствами нельзя. Процентная ставка может быть любой, даже 0 %. Если участники оформили письменную договоренность, ее условия нельзя изменить даже по суду.
- Процент в качестве неустойки за просрочку платежа.
Тогда процентная ставка начинает начисляться со дня просрочки платежа. Ее размер может быть любой, но заемщик вправе требовать снижение через суд, ссылаясь на статью 333 ГК РФ. Если судью удастся убедить в несоразмерности неустойки, процент пересчитают. В таком случае, это штрафная санкция за нарушение условий соглашения.
Обе разновидности процентов представляют собой неустойку. Все зависит от того, как они названы в договоре. Если первый процент наименован процентом за коммерческую ссуду, а второй — неустойкой, у суда не возникнет вопросов. Любые доводы заемщика о двойной неустойке не будут приняты во внимание. Можно выдать коммерческий кредит и под 0 % годовых. Это значит, что товар отгружен в отсрочку, либо заемщику дали беспроцентную рассрочку. Тогда условие о коммерческом займе в договоре купли-продажи или оказания услуг можно удалить. Если этот атрибут присутствует, это дисциплинирует заемщика к исполнению всех обязательств. Законодательство не регулирует процентную ставку по коммерческой ссуде. Этот нюанс оговаривают стороны во время оформления договора.
