Содержание:
Попавшие в сложную финансовую ситуацию граждане пытаются объявить себя некредитоспособными, не углубляясь в тонкости процедуры. Понятие и признаки банкротства помогут выяснить, подпадает ли физическое или юридическое лицо под одноименную статью законодательства или будет объявлено фальсификатором.
↑ Понятие и признаки банкротства
Под некредитоспособностью подразумевается факт, установленный решением Арбитражного суда, о невозможности удовлетворить должником запросов всех заинтересованных компаний. В список входят обязательные платежи (по налогам и сборам), заработная плата сотрудникам и выходные пособия. Какой критерий является основным для признания должника банкротом? Процедура относится к комплексным и включает несколько мероприятий:
- объективную оценку финансового положения и производственно-хозяйственной деятельности;
- подтверждение фактов о кредитной несостоятельности;
- определение мер, которые могут улучшить экономическое положение ответчика.
↑ Правовая база
Понятия, признаки несостоятельности банкротства и сам процесс регулируется одноименным Федеральным законом под № 127 в редакции 01.07.2018 г. Основные нормы установлены в ст. 2. 127. На практике обязательно учитывается постановление пленума Высшего Арбитражного суда № 29 (15.12.2004 г.)
↑ Банкротство физических лиц
Критерии несостоятельности или банкротства можно характеризовать следующими положениями:
- требованиями к ответчику в определенной общей сумме — больше 500 тыс. руб.;
- неспособностью должника решить вопрос с финансовыми претензиями в течение квартала — 3 календарных месяцев;
- подтвержденными документами долгами, превышающими стоимость залогового имущества.
↑ Банкротство юридических лиц
Основным критерием для признания Арбитражным судом юрлица-должника банкротом является сумма претензий, превышающая 300 тыс. руб. Дополнительно в список входят вопросы:
- по договорам кредитования перед финансовыми структурами;
- по налогам перед бюджетом;
- по гражданско-правовым договорам перед контрагентами;
- перед сотрудниками по трудовым контрактам и пр.
↑ Виды банкротства
Закон различает несколько вариантов несостоятельности: юрлиц, физлиц с ИП и без него. Характерным признаком банкротства или некредитоспособности является невозможность оплачивать запросы заемщиков. По различным принципам специалисты подразделяют его на несколько подвидов:
- Реальная несостоятельность — возникает при невозможности погашения долговых обязанностей и восстановления платежеспособности. В большинстве случаев регулирование завершается ликвидацией проблемного предприятия.
- Временная или условная — при ней долги гасятся за счет имеющихся активов. Правильное антикризисное управление позволяет сохранить фирму и избежать ее уничтожение.
- Преднамеренная или умышленная — характеризуется искусственным созданием ситуации, при котором возникает неплатежеспособность. Виновником проблемы считается руководство субъекта или индивидуальный предприниматель.
- Фиктивная — возникает как последствие ложного заявления ответчика о собственной несостоятельности. Задача подобного объявления — введение в заблуждение заемщиков, увеличение льготных условий для погашения задолженностей или попытка возвращения долгов неконкурентоспособной продукцией.
↑ Процедура банкротства, этапы её проведения
После подтверждения теста на наличие признаков несостоятельности начинается долгий процесс признания физлица или компании некредитоспособной. Для инициации банкротства необходимо заявление в суд по установленной форме. Чтобы запустить процедуру, нужно прошение:
- от потенциального банкрота — руководства организации или гражданина;
- кредиторов — заявка составляется при сформированной кредиторской задолженности;
- уполномоченных органов — банков или МФО.
Основанием для заявления о некредитоспособности самого должника считают:
- выплату долгов только одному из заинтересованных лиц — если возникла невозможность расчета с иными заемщиками;
- нехватку средств во время ликвидации компании — для покрытия кредитов перед банковскими структурами;
- угрозу разорения сельскохозяйственной или иной фирмы после продажи активов (для расчета по текущим дебиторским долгам).
После подачи заявления и его регистрации, суд проверяет все признаки некредитоспособности, уделяя им особое внимание. Завершается проверка принятием ряда мероприятий, которые называют этапами или стадиями процедуры банкротства. Она включает несколько ступеней.
↑ Наблюдение
Производится по ст. 62-75 № 127 под руководством арбитражного управляющего, назначенного решением судебной инстанции. Он отвечает за руководство компанией, общается с кредиторами и отвечает за сохранение имущества ответчика. С начала процесса все операции по взысканию долгов и выплаты дивидендов с предприятия приостанавливаются. Ответственное лицо анализирует состояние компании и дает ей комплексную оценку, проводит первичное собрание всех заинтересованных людей.
↑ Финансовое оздоровление
Выполняется по ст. 76-92 № 127 по решению суда. Назначается этап только при наличии определенных ресурсов и используется как возможность восстановления кредитоспособности. Ответчик полностью отстраняется от управления организацией, все функции выполняет арбитражный управляющий. Стадия подразумевает использование внешних финансовых вливаний, при ней производится отмена выплат по договорам, обеспечивается сохранность собственности должника. После прохождения мероприятий по стабилизации работы компании следует согласование с истцами итогов выполнения.
↑ Внешнее управление
Вторичная ступень финансового оздоровления, указанная в ст. 93-123 № 127. Процесс вводится по дополнительному решению судебной инстанции и предполагает следующую модель: распоряжение ответственным специалистом активами, заключение и расторжение договоров, отчетность перед заемщиками и пр.
↑ Конкурсное производство
Подразумевает выставление ликвидных активов должника на торги для удовлетворения финансовых требований истцов (ст. 124-149 № 127). Денежные средства, полученные в результате продажи, погашают задолженности по заранее расписанной очередности (норма устанавливается законодательством о неплатежеспособности). Согласно закону, очередь выстраивается и действует по следующим нормам:
- вне очередности — погашаются судебные издержки, общехозяйственные текущие расходы, оплата за работу арбитражного управляющего и пр.;
- первая/правая линия — подразумевает компенсирование за причиненный вред здоровью и жизни физлица;
- вторая/левая — включает зарплату сотрудников, выходное пособие, авторское вознаграждение.
↑ Мировое соглашение
Относится к завершающим формальным ступеням процесса, проводится согласно ст. 150-167 № 127 ФЗ, но может включаться в любой момент процедуры банкротства. Вводится после достижения соглашения по сущностным вопросам, в документации должна содержаться информация обо всех договоренностях между истцом и ответчиком. Также в бумаги вносят краткие сведения о реструктуризации долгов, сроках их погашения или о полном списании. Попавшие в сложную финансовую ситуацию предприниматели или граждане верят, что процесс банкротства может начать любой из них. На практике он занимает длительное, до 2 лет, время и требует неопровержимых доказательств о необходимости его проведения. В противном случае Арбитражный суд может назвать подавшего обращение должника мошенником.
