Содержание:
Ключевые моменты, определяющие — можно или нет признать гражданина банкротом, содержатся в ФЗ № 127 от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)». Нормативным актом руководствуются при принятии заявлений в арбитраже, при вынесении решения и проведении процедуры банкротства. Также применяют соответствующие нормы УК РФ, ГК РФ и КоАП РФ.
↑ Признаки банкротства физического лица
Порядок приобретения гражданином статуса финансово несостоятельного лица судом избирается в зависимости от того, кто выступил инициатором процедуры: сам неплательщик, либо его кредиторы (уполномоченные органы).
↑ Гражданин сам подает заявление, но в обязательном порядке
Цель подачи заявления — инициировать процедуру банкротства, после чего в отношении заявителя прекращается начисление пеней, штрафов и других санкций за просрочку текущих платежей по кредитам. Суд вынесет положительное решение, если будут выполнены требования:
- Выплата задолженности одному из кредиторов сделает невозможным погашение остальных долгов.
- Сумма всех долгов выше 500 тысяч руб. (п. 1 ст. 213.4 ФЗ № 127).
↑ Гражданин по собственной инициативе подает заявление
Суд признает обязательным выполнение следующих условий:
- Есть доказательства отсутствия возможности погасить долги в установленные сроки.
- Имеют место признаки неплатежеспособности, перечисленные в п. 3 ст. 213.6 ФЗ № 127.
Выполнение любого из этих условий указывает на неплатежеспособность:
- прекращены расчеты с кредиторами, хотя срок оплаты уже наступил;
- прошел месяц с момента наступления срока оплаты по обязательствам, но погашено менее 90 % от суммы всего долга перед кредиторами;
- сумма долгов больше цены имущества должника, включая права требования;
- имеется постановление о прекращении исполнительного производства в связи с отсутствием у неплательщика имущества, которое можно изъять и продать.
↑ Заявление подает не гражданин
По закону, уполномоченные органы, банки, прочие кредиторы оценивают финансовую несостоятельность неплательщика иначе. Заявление от них о признании за гражданином гражданско-правового статуса банкрота принимается судом к рассмотрению, если выполнены условия (п. 2 ст. 213.3 ФЗ № 127):
- Сумма долгов выше 500 тыс. руб.
- Просрочка оплаты составляет более 3 месяцев.
Общее правило требует подтвердить законность требований к неплательщику решением суда, но п. 2 ст. 213.5. ФЗ № 127 содержит перечень исключений из этого правила:
- обязательные платежи (налоги, сборы, штрафы и т.п.);
- нотариальный протест векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
- нотариально подтвержденные платежные обязательства;
- документ подтверждает согласие субъекта с финансовым обязательством, но им не исполняется;
- платеж должен совершаться по нотариально удостоверенной сделке;
- кредит оформлен надлежащим образом в банке (иной кредитной организации);
- решение суда о взыскании алиментов на несовершеннолетнего ребенка.
↑ Можно ли подать на банкротство, если сумма долга меньше необходимой
Кредиторы вправе (не обязаны) обратиться в арбитраж о признании должника банкротом при задолженности более 500 тыс. руб. без выплат более 3 месяцев. При невыполнении этих условий оснований для подачи иска нет. При наличии долга суммой более 500 тыс. руб. на протяжении более 3 месяцев физлицо обязано подать заявление в арбитраж в течение 30 дней (п. 1 ст. 213 ФЗ РФ). Невыполнение этого предписания дает основание к привлечению должника к административной ответственности (ст. 14.13 КоАП РФ) со стороны ФНС:
- размер штрафа в первый раз: 3-4 тыс. руб.;
- повторное такое правонарушение в течение года наказывается штрафом в сумме 3-5 тыс. руб. (ч. 5.1 ст. 14.13 КоАП РФ).
Самим физлицам не обязательно ждать, пока долг вырастет до 500 тыс. руб. Достаточно выполнения любого из следующих условий:
- долг больше стоимости имущества;
- просрочка достигла более 10 % от суммы долга;
- неплательщик прекратил выплаты кредиторам;
- прекращено исполнительное производство из-за отсутствия имущества.
↑ Признаки преднамеренного банкротства гражданина
В статистике подобных правонарушений наиболее часто имеют место следующие типовые схемы преднамеренного банкротства:
- Неплательщик берет максимальный кредит у одного или сразу у нескольких кредиторов.
- Деньги тратятся без определенной цели («на ветер»).
- Имущество распродается очень быстро, по большей части родственникам.
- Заявление в арбитраж от гражданина поступает, как только наступит для этого благоприятный с финансовой точки зрения момент.
Чтобы обнаружить преднамеренное банкротство, финансовые управляющие пользуются определенными алгоритмами. Для этого:
- анализируют платежеспособность физлица, проверяя законность совершенных им сделок и их объективную целесообразность;
- составляют статистическую сводку динамики финансового состояния за какое-то время (обычно до 3 лет).
↑ Критерии фиктивного банкротства физических лиц
Зачастую признаки преднамеренного банкротства обнаруживают при детальном изучении следующих распространенных гражданских сделок:
- Договор купли-продажи объекта недвижимости по цене, не соответствующей его рыночной стоимости, или на безвозмездной основе (дарение).
- Выполнены платежи без видимых на то оснований в пользу каких-либо организаций или иных кредиторов.
- Сумма долга за последний период необъяснимо возросла.
- Совершена попытка скрыть часть принадлежащего неплательщику имущества.
- Полученные в кредит средства применены не по назначению.
- В период, когда платежи кредиторам перестали поступать, должник совершает крупные дорогостоящие покупки.
- В последний период перед подачей заявления в арбитраж о признании банкротства возрастает активность сделок по продаже активов.
- Должник интенсивно закрывает договора банковских вкладов, снимает наличные средства со своих счетов.
- Произошло рефинансирование кредита на условиях, менее выгодных, чем предыдущие (например, увеличен процент за пользование заемными средствами).
- Гражданин покупает неликвидное имущество или совершает сделки по приобретению имущества по завышенным ценам.
- Распродано имущество, необходимое для выполнения профессиональных обязанностей, что повлекло существенное сокращение доходов.
Если в ходе проверки сведений, указанных в заявлении в Арбитражный суд, будут установлены несоответствия, фальсификации документов, либо будут проигнорированы требования представить суду для рассмотрения финансовую документацию, то это трактуют не в пользу истца. По итогу внешний управляющий подготовит отчет, где укажет на все выявленные признаки мнимого банкротства.
↑ Ответственность за фиктивное банкротство
Если признаки мнимого банкротства все-таки будут установлены, то за это неплательщика могут подвергнуть административному и уголовному наказанию. Все решает количество и состав обнаруженных фальсификаций. Если оснований для административного или уголовного взыскания нет, то сомнения будут истолкованы в пользу отказа от рассмотрения заявления потенциального банкрота.
↑ Административная ответственность
Решающее значение в выборы меры пресечения имеет точная сумма причиненного гражданином ущерба. Согласно ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ, при незначительном размере причиненного ущерба (менее 2,25 млн. руб.) состава уголовного преступления нет, поэтому в отношении гражданина будет действовать только административная ответственность: штраф в размере 1-3 тыс. руб.
↑ Уголовная ответственность
При величине причиненного ущерба, выявленного в ходе процедуры преднамеренного банкротства, в размере более 2,25 млн. руб. физлицу грозит уголовное наказание по ст. 196 УК РФ:
- зарплата осужденного за 1-3 года или штраф в сумме 200-500 тыс. руб.;
- принудительные работы сроком до 5 лет;
- штраф до 200 тыс. или в размере заработка до 18 мес., а также лишение свободы на срок до 6 лет.
Успешное прохождение процедуры банкротства для гражданина означает возможность со временем рассчитаться с долгами. Злоупотребления в этой сфере, фальсификация документов и совершение противозаконных сделок — все это является основанием для привлечения физлиц к административной или уголовной ответственности.
